Page 167 - MRTA Annual Report 2021-Thai

รายงานประจาปี 2564 165 หมายเหตุประกอบงบการเงิน
คณะรัฐมนตรีได้มีมติท่ีประชุม เมื่อวันที่ 3 กรกฎําคม 2561 เห็นชอบให้กระทรวงกํารคลังปรับโครงสร้ํางหนี้ต่ํางประเทศของ รฟม. กระทรวงกํารคลังจึงได้ดําเนินกํารทําสัญญําแลกเปลี่ยนเงินตรําต่ํางประเทศ (Cross Currency Swap) ของเงินกู้ JICA โดยแปลงหนี้ เงินกู้เยนอัตรําดอกเบ้ียคงที่เป็นหนี้เงินกู้บําทอัตรําดอกเบี้ยคงที่ ซึ่ง รฟม. เป็นผู้รับผิดชอบต่อกํารทําธุรกรรมดังกล่ําวของกระทรวงกํารคลัง ตํามสัญญําเพื่อกํารทําธุรกรรม Cross Currency Swap หน้ีเงินกู้ต่ํางประเทศของรัฐวิสําหกิจ ดังนี้
สัญญําแลกเปลี่ยนเงินตรําต่ํางประเทศ ลงวันที่ 15 สิงหําคม 2561 ตํามสัญญําเงินกู้เลขที่ TXXX-1A ลงวันท่ี 31 มีนําคม 2551 เงินต้น ตํามสัญญํา จํานวน 2,942.40 ล้ํานเยน เป็นเงิน 882.72 ล้ํานบําท
รฟม. รับรู้สินทรัพย์ (หนี้สิน) ทํางกํารเงินท่ีเกิดจํากผลต่ํางของอัตรําแลกเปลี่ยนตํามสัญญําแลกเปลี่ยนเงินตรําต่ํางประเทศกับอัตรํา แลกเปลี่ยน ณ วันที่ 30 กันยํายน 2564 โดยอัตรําแลกเปลี่ยน 1 เยน เท่ํากับ 0.307115 บําท รํายละเอียดดังน้ี
งบการเงินท่ีแสดงเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย/งบการเงินเฉพาะกิจการ
2563
เงินต้นคงเหลือตามสัญญา CCS
ล้านเยน
(3)=(1)*(2)
3,783.55 700.09
4,483.64
5,144.33 8,020.30 6,014.42 5,861.08
25,040.13
29,523.77
ล้านบาท (4)
3,995.82 716.69
4,712.51
5,099.75 7,780.03 5,814.03 5,814.03
24,507.84
29,220.35
2564
ล้านบาท
สินทรัพย์ (หนี้สิน) ทางการเงิน ล้านบาท (5)=(4)-(3)
212.27 16.60
228.87
(44.58) (240.27) (200.39)
(47.05)
(532.29)
(303.42)
สัญญําแลกเปลี่ยน เงินตรําต่ํางประเทศ
- ลงวันท่ี 29 ก.ค. 2556 - ลงวันที่15ส.ค.2561
- ลงวันที่13ส.ค.2556 - ลงวันที่10เม.ย.2557 - ลงวันท่ี21ส.ค.2557 - ลงวันที่22ก.ย.2557
(1)
13,010.84 2,333.63 15,344.47 16,605.33 25,332.59 18,931.14 18,931.14 79,800.20 95,144.67
อัตรา แลกเปลี่ยน ตามสัญญา CCS (2)
0.2908 0.3000
0.3098 0.3166 0.3177 0.3096
สินทรัพย์ (หน้ีสิน) ทางการเงิน ล้านบาท
177.69 9.38 187.07
(107.28) (344.05) (279.80) (117.94) (849.07) (662.00)